Често се случва клиент, желаейки да резервира продукт или по друга причина, да направи авансово плащане. Той няма фактура за плащане, парите са пристигнали, данъкът върху тях трябва да бъде платен по някакъв начин и за това излязоха с издаване на фактури за аванси в 1C 8.3
Фактура за аванс в 1s
При получаване на пари в брой е необходим приходен касов ордер. Нека го създадем:
- Откриване на “Банка и каса”
- Изберете „Касови документи“
- Кликнете върху „Получаване“, за да създадете нов документ
Например, нека създадем сума от десет хиляди. Ще го прехвърлим на касата. Това е преход от 62.02 към 50.01 сметка.
Фактури за безкасов аванс в 1C 8.3
Когато въвеждате пари не в касата, а в сметката си, трябва:
отворете същата „Банка и каса“
изберете "Банкови извлечения"
Ще има подобна операция, но за дебита на сметка 51 и кредита на 62.02 „Изчисления за получени аванси“.
Аванс и изпращане на същия ден
И така, авансовото плащане пристигна, нямаше пълно плащане, но те дойдоха да вземат стоката, изпратиха я и си тръгнаха. Ако времето за плащане е било по-рано от пратката, тогава се оказва:
Покупна цена на изпратените стоки без ДДС - дебит 90.02.1 и кредит 41.01
Приемане на авансово плащане - дебит 62.02 и кредит 62.01
Неплатено салдо - дебит 62.01 и кредит 90.01.1
Данък добавена стойност - дебит 90.03 и кредит 68.02
1в авансови фактури на база създадена фактура
За да направите това, трябва да отидете на издадените фактури.
Новият ще бъде попълнен автоматично от системата. След като сравните всички данни, можете да извършите.
Резултатът ще бъде преход за ДДС към 76.AB „ДДС върху аванси“
Изглежда просто, но ако го направите няколко пъти подред, има риск от механична грешка. За това 1C има автоматизиран алгоритъм:
Отворете „Банка и каса“, „Авансови фактури“
Попълнете критериите за търсене в горния ред. Това ще бъде периодът на издаване и името на контрагента.
Чрез натискане на бутона „Попълване“ избираме от целия масив сметки тези, които отговарят на зададените критерии.
Те могат да се редактират, добавят и изтриват.
След като завършите всички необходими манипулации, щракнете върху „Изпълни“
Издаването на авансови фактури зависи от политиката, възприета от предприятието. Можете да регистрирате всички аванси, да не ги регистрирате изобщо или да зададете прагов период (до края на данъчния период, до края на месеца, 5 дни).
Публикувана на 28.10.2017 00:22 Преглеждания: 32296Доста често виждам една значителна грешка в базите данни на нашите клиенти - така нареченото кръстосано салдо по сметки за сетълменти с контрагенти. В такава ситуация един контрагент може да има аванс по сметка 62.02 и сумата на дълга по сметка 62.01, въпреки че в действителност взаимните разплащания трябва да бъдат затворени или да отразяват само един вид дълг (вземане или плащане).
Такива грешки в сметка 62 водят до неправилно изчисляване на ДДС върху аванси, в сметка 60 - неправилно определяне на разходите по опростената данъчна система, а също така изкривяват финансовите отчети. Нека да разберем какви причини могат да доведат до тази ситуация.
Разни договори
В програмите 1C е възможно да се водят записи за сетълменти с контрагенти в контекста на договори и повечето организации използват тази възможност (в 1C: Счетоводство тази настройка е в раздела „Основни“ - „Функционалност“).
Понякога наистина се случва с един контрагент да се сключват няколко договора. При това за единия има авансово плащане, а за другия има дълг. За да проследите такива ситуации, трябва да посочите правилните данни (дата и номер) в името на споразумението, след което според SALT ще бъде ясно, че състоянието на взаимните разплащания отговаря на действителността.
Но доста често договорите се дублират по погрешка, поради което плащанията са „разпръснати“ в различни подсметки.
Ако с контрагента е сключено едно споразумение, тогава такава грешка трябва да бъде коригирана в първичните документи.
За да коригирате грешки от минали периоди, можете да използвате документа „Корекция на дълга“, който прехвърля дълг или аванси от грешно споразумение към правилното.
Начин на кредитиране на аванси
Друг важен детайл, на който трябва да обърнете внимание при въвеждане на документи, е начинът на погасяване на дълга в платежните документи.
И начина на кредитиране на авансовото плащане в разписка и документи за продажба.
Най-лесният и удобен вариант е автоматично изплащане на аванси и задължения. В този случай самата програма ще анализира състоянието на сетълментите с контрагента при осчетоводяване на следващия документ и ще генерира съответните транзакции.
Ако изберете метода „По документ“, ще трябва ръчно да проследите състоянието на сетълментите и да посочите документа, срещу който се кредитира аванса или дългът се погасява. Например, такава функционалност може да е необходима, ако за купувача са създадени няколко документа за продажба и трябва да проследите дълга за всеки от тях. В този случай плащането може да се извърши по произволен ред или на вноски.
Но изборът на този метод изисква специално внимание, т.к неправилният избор на документи води до неправилно салдо в подсметките. В този случай не забравяйте да наблюдавате състоянието на населените места по отношение на документите, включително необходимите подробности в SALT.
При избора на методите „Не погасявай“ и „Не прихващай“ няма да се извършва анализ на състоянието на сетълментите, всички плащания ще се отразяват като аванси, а всички разписки и документи за продажба ще формират записи за дълг.
Момент на изчисления
В конфигурацията на 1C: Enterprise Accounting 8 издание 3.0 в момента има настройка, която определя в кой момент ще бъдат компенсирани авансите и ще бъдат изплатени дълговете на контрагентите. Намира се в раздел „Администриране“, елемент „Публикуване на документи“.
Ако е избрана опцията „При затваряне на месеца“, има смисъл да се анализира състоянието на взаимните разплащания само след извършване на определената процедура.
Последователност на въвеждане на документа
Много често причината за кръстосаното салдо по сметки 60 и 62 се крие във факта, че в процеса на работа документите почти никога не се въвеждат в строга хронологична последователност. Например банковите извлечения могат да бъдат заредени в програмата своевременно, но документите от доставчиците често се въвеждат със задна дата. В този случай в момента на плащането се записва аванса, а след въвеждане на документите се оказва, че задължението е погасено. Възстановяването на хронологичната последователност коригира ситуацията.
Можете да публикувате документи по различни начини, например по време на процедурата за приключване в края на месеца.
Или чрез отделна обработка, намираща се в раздела „Операции“ - „Групова повторна обработка на документи“.
Ръчни осчетоводявания
Отделно бих искал да кажа за ръчните осчетоводявания в сметки за сетълменти с контрагенти. Препоръчително е да ги правите в краен случай, тъй като... Повечето операции в програмата са автоматизирани с помощта на специални документи. Но ако наистина има нужда от такива публикации, тогава трябва много внимателно да попълните всички подсметки, включително да посочите документите за сетълмент.
Много често виждам ситуация, при която документът е избран неправилно или третата подсметка в ръчните записи изобщо не е попълнена.
След такива корекции в SALT с детайлизиране на всички субконто, можем да видим не много приятна картина.
Тази ситуация ще попречи на нормалната работа на програмата и правилното компенсиране на авансите в бъдеще. Ето защо, в случай на ръчни настройки, попълнете всички подробности много внимателно и проверете получения резултат или е по-добре напълно да се откажете от ръчните записи.
Сега ще ти кажа как да създадете фактура за авансово плащанев 1C счетоводство 8.3. Както обикновено, има няколко начина за извършване на едно и също действие. Но преди да преминем към реално създаване на фактура за авансово плащане, нека видим в какви случаи трябва да се направи.
Кога да създадете фактура за авансово плащане
Ако отворите счетоводната политика в раздела „ДДС“, тогава в долната част има елемент „Процедура за регистриране на фактури за авансови плащания“. Обикновено се посочва, че техните авансови фактури трябва да се записват всеки път, когато се получи аванс. Ако това не е така, тогава трябва да обърнете внимание на времето на авансовото плащане.
Така че преди да зададете въпроса "как да създадете фактура за авансово плащане", трябва да разберете дали изобщо е необходимо да правите това в този случай. Ако да, тогава прочетете по-долу как да създадете фактура за авансово плащане по различни начини и изберете този, който е най-подходящ за вас.
Имаше важна част от статията, но без JavaScript не се вижда!
Как да създадете фактура за авансово плащане: методи
Създайте ръчно
Най-примитивният и дълъг начин. Трябва да отидете в секцията „Покупки и продажби“, да изберете „Издадени фактури“ в навигационния панел и да щракнете ръчно върху бутона „Създаване“.
В този случай всички полета на създадената фактура за авансово плащане ще трябва да бъдат попълнени ръчно, което е доста трудоемко. По-долу е даден пример за вече създадена фактура за авансово плащане. Запазете чертежа като проба!
Ако не сте сигурни как да попълните правилно всички полета, винаги можете...
Създаване на фактура за авансово плащане по документ за авансово плащане
Това е най-често срещаният начин за създаване на авансови фактури. Освен това е най-бързият и елиминира почти всички възможни грешки. За да създадете фактура за авансово плащане, първо намерете основния документ (например приходен касов ордер).
Менюто „Създаване на база“ е достъпно и в самия документ за авансово плащане, така че можете първо да влезете в документа, за да сте сигурни, че няма да направите грешка. И като цяло, в моите курсове по счетоводство 1C винаги давам съвети: "опитайте се да използвате базирано въвеждане, когато е възможно - това спестява време и избягва много грешки!"
Ако трябва да създадете авансови фактури на едро, тогава можете...
Използвайте специално лечение
В 1C Accounting 8 има обработка „Регистриране на фактури за авансови плащания“. Можете да го използвате за автоматично и масово създаване на действителни фактури за авансови плащания. Намира се в менюто "Всички функции" и изглежда така.
За да създадете групови авансови фактури, посочете периода от време, за който искате да търсите документи за авансови плащания, и щракнете върху бутона „Попълване“, а след това върху „Изпълнение“. Ако някои авансови фактури вече са създадени, те няма да бъдат създадени отново (!), така че тази операция е безопасна за съществуващи данни!
Видео урок за издаване на авансови фактури
Във видеото можете да видите примери за различни начини за издаване на фактура за авансово плащане в програмата 1C Accounting версия 8.3.
Нека обобщим
Сега знаете как да създадете фактура за авансово плащане в 1C Счетоводство 8. За да създадете фактури за авансово плащане, препоръчвам да използвате вход въз основа на.
Подробно обсъждане на този въпрос е включено в учебната програма на курса 1C, представен на уебсайта.
Съгласно член 169 от Данъчния кодекс на Руската федерация организациите платци на ДДС са длъжни да издават фактури за всеки аванс, получен от купувача, и да начисляват ДДС. Ако фирмата е получила авансово плащане от купувача за предстояща доставка на продукти, е необходимо да се издаде фактура за авансовото плащане и да се даде един екземпляр на купувача.
1C 8.3 предоставя функционалност за създаване, регистриране и отчитане на такива акаунти за всички горепосочени опции. Нека да видим какви начини има за получаване на аванс и създаване на фактури за аванси, използвайки примера на конфигурацията 1C: Enterprise Accounting, издание 3.0.
Характеристики на регистрация в 1C Enterprise Accounting 3.0
Регистрацията на фактурите може да е различна в зависимост от начина на получаване на аванс - в брой или по разплащателна сметка, както и от начина на създаване на фактури - ръчно или автоматично.
Тези функции могат да бъдат отразени в настройките на счетоводната политика, където преминаваме през „Основни – Настройки – Счетоводна политика – Настройка на данъци и отчети – ДДС“.
Фигура 1. Настройки на UE
Фигура 2. Настройки за данък и отчитане
Фигура 3. Задаване на ДДС параметри
В ДДС данъчната навигация е възможно да се зададе „Процедура за регистриране на фактури за авансови плащания“,който ще зададе метода за регистриране на нашите документи (в нашия случай оставяме предварително зададения - “...винаги при получаване на аванс”). С този метод можете да създавате документи за всички получени суми, с изключение на авансите, кредитирани в деня на получаване. Ако продуктите са изпратени в деня на постъпване на средствата по банкова сметка или на каса, тогава документът, който ни интересува, не се създава.
Нека да видим в какъв ред се получават авансови плащания, използвайки пример. Купувачът преведе по сметката 150 000 рубли. срещу бъдеща доставка на стоки. Необходимо е да се отрази получаването на пари чрез „Получаване по сметка“, като се използва „Банка и каса - Банкови извлечения“. Ние обработваме получаването на DS от контрагента-купувач.
Фигура 4. Изявления
Фигура 5. Създаване чрез „Получаване по сметка“
Фигура 6. Движения на документи
Генерирано е осчетоводяване, което отразява получената сума на DS за сметка D-t 51. и К-ту 62,02 кол.
В същото време купувачът плати 50 000 рубли в брой. В “Банкови и касово-касови документи” създаваме “Касов бон”.
Фигура 7. Касова фактура
Фигура 8. Парични движения
Документът създаде осчетоводяване и отрази получената сума на DS за сметка Dtu 50. и Ktu 62.02 брой.
Нека помислим за създаване на фактури ръчно, директно от документите Приход по сметка и Приход на пари. Отидете на „Създаване по издадена фактура“. В този случай ще се появи нов документ, издаден за аванс. Проверяваме попълването и осчетоводяваме документа.
Създаването по този начин се използва предимно в случаите на малък обем документи или ако за фактурата отговаря счетоводен специалист на DS.
Фигура 9. Създаване чрез „Издадена фактура за авансово плащане“
Фигура 10. Движения на документа за авансово плащане
Генерираните фактури ще се попълват автоматично. Преди да го проведете, трябва да проверите дали данните са правилни, както и съдържанието на табличната част. След осчетоводяване транзакциите ще бъдат създадени и начисляването на ДДС ще бъде отразено в регистрите за фактури и ДДС продажби.
Автоматично създаване на фактури
Когато трябва да генерирате голям брой фактури, можете да използвате обработката „Регистрация на авансови фактури“, която ви позволява да автоматизирате генерирането им. С негова помощ може да се извърши регистрация за определен период.
В раздела „Банка и каса-Регистрация на фактури“ намираме дневника за регистрация на „Фактури“ в 1C. Отваряме формуляра за обработка, с който можете да извършите тази операция. Тук посочваме периода, за който трябва да регистрираме фактурата и натискаме „Попълване“. Системата самостоятелно намира авансови бележки и попълва табличната част с тях:
Фигура 11. Автоматично създаване на документ
Фигура 12. Регистрация
Обработката ще бъде попълнена със записи от предварително осчетоводени документи за касови бележки. Има и опция за номериране. Чрез бутона „Изпълни” генерираме и осчетоводяваме фактури.
Фигура 13. Преглед на дневника на издадените фактури
От същата форма за обработка отваряме списък с фактури за авансови плащания. Проверяваме създадените фактури.
Фигура 14. Книга за продажби
Фигура 15. Сметка карта 62.02
Генерираните документи, сякаш са създадени ръчно, ще създават транзакции за изчисляване на ДДС и ще бъдат отразени в регистрите „Дневник за фактури“ и „Продажби по ДДС“.
